集團召開內(nèi)部審計工作會議

時間：2015-08-24 00:00:00 來源：作者：

8月18日，集團召開內(nèi)部審計工作會議。會議深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，認(rèn)真落實《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定實施細(xì)則》和《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》，總結(jié)了近年來集團內(nèi)部審計工作取得的成效，分析了審計中發(fā)現(xiàn)的問題，明確了今后集團內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和任務(wù)。

集團董事長劉志江出席并作重要講話，黨委書記于世良主持會議，總經(jīng)理李新華作內(nèi)部審計工作報告。

劉志江指出，近年來，集團審計工作緊緊圍繞集團改革發(fā)展的中心工作，以垂直管理體系建設(shè)為基礎(chǔ)，以審計質(zhì)量責(zé)任制為抓手，依法依規(guī)履行審計監(jiān)督職責(zé)，扎實推進各項工作建設(shè)，審計組織機構(gòu)基本健全、管理體系有效推進、審計質(zhì)量顯著提高，提出了許多好的管理建議，為集團優(yōu)化治理、防范風(fēng)險和提升經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量做出了貢獻，也連續(xù)多次受到上級審計部門的表彰。

劉志江就新形勢下如何進一步加強審計工作提出三點意見。

一是提高認(rèn)識，增強審計工作服務(wù)大局的自覺性和主動性。要認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹中央精神，深入研究審計工作的定位和職能，進一步明確審計工作的思路、目標(biāo)和要求，積極探索審計監(jiān)督全覆蓋的措施和途徑，繼續(xù)發(fā)揮內(nèi)部審計在企業(yè)管理中的作用，改革創(chuàng)新審計方式，繼續(xù)推進上級審計部門對下級審計部門的垂直管理模式，強化并完善審計質(zhì)量責(zé)任制，加強審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和隊伍建設(shè)，不斷提高審計質(zhì)量和水平，提高審計工作服務(wù)改革發(fā)展大局的能力。

二是創(chuàng)新方式，切實發(fā)揮審計工作的基石和保障作用。集團各級審計組織和人員，既要樹立審計是大監(jiān)督體系重要一環(huán)的意識，又要堅持問題導(dǎo)向和風(fēng)險意識，明確“查處問題是天職，有問題發(fā)現(xiàn)不了是失職，發(fā)現(xiàn)問題不客觀報告是瀆職”的工作理念，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，推動審計工作創(chuàng)新發(fā)展，重點推動“三個創(chuàng)新”，加快構(gòu)建內(nèi)部審計工作新機制，有效落實內(nèi)部審計工作新任務(wù)，不斷拓展內(nèi)部審計工作新領(lǐng)域。

三是提升能力，推動內(nèi)部審計工作再上新水平。第一，要切實加強組織建設(shè)；第二，要加強審計隊伍職業(yè)化建設(shè)；第三，要改進技術(shù)方法。要充分利用信息化手段，發(fā)揮集團生產(chǎn)運營、財務(wù)等數(shù)據(jù)系統(tǒng)的作用，擇機推進審計工作以“大數(shù)據(jù)”為核心的信息化建設(shè)。

劉志江強調(diào)，各單位要高度重視審計問題的整改工作，要整改與集團黨委近期布置的5個方面38個問題的巡視自查整改結(jié)合起來，切實加強整改。

會上，李新華代表集團經(jīng)營班子做了題為《堅持問題導(dǎo)向，加強能力建設(shè)，為優(yōu)化企業(yè)治理和提升發(fā)展質(zhì)量而努力》的內(nèi)部審計工作報告。

報告指出，近年來，集團各單位內(nèi)審部門聚焦企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，緊扣發(fā)展質(zhì)量與效益，積極推動審計轉(zhuǎn)型，較好地發(fā)揮了內(nèi)部審計在查錯糾弊、決策支持、風(fēng)險防范和價值增值等方面的作用，取得了明顯進展。

一是內(nèi)部審計工作組織基本健全。截至2014年底，集團各單位共設(shè)立審計機構(gòu)73個，二級企業(yè)審計機構(gòu)覆蓋率達92%，地勘單位審計機構(gòu)覆蓋率達65%。

二是集團內(nèi)審業(yè)務(wù)垂直管理體系建設(shè)有效推進，實現(xiàn)了集團對所屬各層級單位內(nèi)審計劃的直接管理，建立了內(nèi)審負(fù)責(zé)人任免備案管理制度，統(tǒng)一了審計項目和審計計劃的考核標(biāo)準(zhǔn)和流程，量化了考核指標(biāo)和等級標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)了對內(nèi)審計劃、內(nèi)審負(fù)責(zé)人和普通內(nèi)審人員的統(tǒng)一管理。

三是內(nèi)部審計質(zhì)量顯著提高。第一，推行了審計質(zhì)量責(zé)任制，提高了經(jīng)濟責(zé)任審計質(zhì)量；第二，明確了各類經(jīng)濟責(zé)任審計的重點，使集團經(jīng)濟責(zé)任審計成為一個有機的整體；第三，扎實推進了內(nèi)控評價，進一步完善了內(nèi)控體系；第四，開展了特色鮮明的專項審計，提升了重點工作的成效。

四是審計整改長效機制逐步完善。第一，通過審計推進了集團系統(tǒng)規(guī)章制度建設(shè)和內(nèi)控體系的不斷完善；第二，以“管理意見書”形式，全過程指導(dǎo)和落實整改工作；第三，積極發(fā)揮了審計聯(lián)席會作用。

報告中還特別強調(diào)了五類突出問題的整改工作，一是“三重一大”集體決策機制的建設(shè)和執(zhí)行還需加強；二是內(nèi)控風(fēng)險管理體系的貫徹執(zhí)行還需加強；三是產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力還需提升；四是經(jīng)營管理責(zé)任追究制度建設(shè)和落實還需加強；五是整體執(zhí)行能力還需大力提高。

報告提出了集團下一階段內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)思想:深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中全會和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，服務(wù)集團發(fā)展戰(zhàn)略，以問題和風(fēng)險為導(dǎo)向，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，以提管理、促發(fā)展、控風(fēng)險為目標(biāo)，不斷完善審計組織體系，創(chuàng)新審計機制，突出審計重點，深化審計轉(zhuǎn)型，提升審計價值，為集團優(yōu)化企業(yè)治理和提升發(fā)展質(zhì)量貢獻力量。

報告提出了下一階段集團內(nèi)部審計工作的目標(biāo): 逐步建立與現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)有機融合的內(nèi)部審計組織體系;內(nèi)部審計人員配備達到同行業(yè)較好水平;內(nèi)部審計獨立性得到有效保障；各級單位領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計和重點業(yè)務(wù)審計實現(xiàn)全覆蓋;內(nèi)部審計工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、信息化、職業(yè)化水平持續(xù)提升；先進審計理念與方法廣泛運用;內(nèi)部審計監(jiān)督、服務(wù)、評價、咨詢等各項功能得到全面發(fā)揮;內(nèi)部審計對集團提質(zhì)增效升級、實現(xiàn)做強、做優(yōu)的保障和推動作用日益增強。

報告明確了下一階段集團內(nèi)部審計工作的主要任務(wù)：一是深入學(xué)習(xí)貫徹《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定實施細(xì)則》，督促落實責(zé)任；二是徹落實好中央精神，切實抓好內(nèi)部審計的頂層設(shè)計；三是堅持問題與風(fēng)險導(dǎo)向，切實抓好審計項目立項和質(zhì)量管理；四是促進常規(guī)審計與管理審計有機融合，切實抓好監(jiān)督、服務(wù)、評價、咨詢各項功能的統(tǒng)籌兼顧；五是推進依法治企、從嚴(yán)治企，切實抓好審計問題的整改與長效機制建設(shè)；六是加強審計監(jiān)督與各類監(jiān)督工作協(xié)同，切實抓好大監(jiān)督格局建設(shè)；七是加強充實審計力量，切實提高審計能力建設(shè)。

于世良就貫徹會議精神提出兩點要求，一是要認(rèn)真?zhèn)鬟_會議精神。各單位要把新的內(nèi)部審計理念、工作重點和工作要求，融入到本單位工作中去，統(tǒng)一到集團工作部署上來，切實增強大局意識、憂患意識和責(zé)任意識，認(rèn)真研究新情況、新問題，準(zhǔn)確把握新要求和新任務(wù)，深化各項內(nèi)部審計工作。二是要結(jié)合集團巡視自查整改工作，落實好會議精神。各單位要高度重視內(nèi)部審計、外部審計、紀(jì)檢檢查和日常管理工作中存在的問題，制定周密計劃，明確責(zé)任，將自查整改工作落到實處。同時各單位內(nèi)部審計人員要積極主動參與進來，密切配合自查整改工作，切實將審計結(jié)果變?yōu)閷徲嫵晒?/p>

會議以視頻形式召開，集團和中材股份領(lǐng)導(dǎo)班子成員，集團各部門負(fù)責(zé)人在主會場參加會議；集團所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，內(nèi)部審計、紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)部控制評價、財務(wù)會計等工作人員逾千人在各個分會場參加會議。